Anhang zum konsolidierten Jahresabschluss
1. Allgemeine Information und Grundsätze der Darstellung
2. Änderungen in der Konzernstruktur
3. Zusammenfassung der wichtigsten Grundsätze der Rechnungslegung
4. Risikobewertung und -management
5. Kapitalmanagement
6. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen
7. Sonstige kurzfristige Aktiven und Finanzanlagen
8. Vorräte
9. Sachanlagen
10. Sonstige langfristige Aktiven und Finanzanlagen
11. Goodwill und immaterielle Anlagen
12. Kurzfristige Finanzverbindlichkeiten
13. Sonstige kurzfristige Verbindlichkeiten und Rückstellungen
14. Langfristige Finanzverbindlichkeiten
| 2017 | 2016 | |
|---|---|---|
| MCHF | MCHF | |
| Obligationenanleihen | 878,8 | 829,5 |
| Syndizierter Bankkredit | 0,0 | 128,4 |
| Kreditfazilität | 0,0 | 0,0 |
| Sonstige langfristige Finanzverbindlichkeiten | 11,9 | 8,8 |
| Langfristige Finanzverbindlichkeiten | 890,7 | 966,7 |
| Kurzfristiger Anteil der langfristigen Finanzverbindlichkeiten | 0,0 | 0,0 |
| Total langfristige Finanzverbindlichkeiten | 890,7 | 966,7 |
Obligationenanleihen
Geberit hat die folgenden drei Obligationenanleihen ausstehend: eine Anleihe über MCHF 150 (Marktwert per Dezember 2017: MCHF 150,7) mit einer Laufzeit von vier Jahren (fällig 2019) und einem Coupon von 0,05%, eine Anleihe über MCHF 150 (Marktwert per Dezember 2017: MCHF 151,4) mit einer Laufzeit von acht Jahren (fällig 2023) und einem Coupon von 0,3% sowie eine Anleihe über MEUR 500 (Marktwert per Dezember 2017: MEUR 507,9) mit einer Laufzeit von sechs Jahren (fällig 2021) und einem Coupon von 0,688%.
Syndizierter Bankkredit
Der syndizierte Bankkredit dient zur mittelfristigen Finanzierung und hat eine Laufzeit von drei Jahren (fällig 2018). Der Zinssatz ist variabel und basiert auf dem Libor plus einer Marge, die vom Verhältnis der Netto-Schulden zum EBITDA abhängig ist. Die Beanspruchung per 31. Dezember 2017 betrug MEUR 0 (VJ: MEUR 120). Im Jahr 2016 wurden MEUR 155 zurückbezahlt und per 11. September 2017 wurde der syndizierte Bankkredit vollständig zurückbezahlt und gekündigt.
Kreditfazilität
Die Kreditfazilität war eine seit Oktober 2014 fest zugesicherte Betriebskreditlimite in Höhe von MCHF 300, die im November 2017 durch eine neue fest zugesicherte Betriebskreditlimite in Höhe von MCHF 500 abgelöst wurde. Die neue Betriebskreditlimite hat wiederum eine Laufzeit von fünf Jahren (fällig 2022) plus zwei Verlängerungsoptionen von je einem weiteren Jahr. Der Zinssatz ist unverändert variabel und basiert auf dem Libor plus einer fixierten Marge. Bei Beanspruchung dieser Kreditfazilität fällt zusätzlich eine Benützungsgebühr an. Per Ende 2017 wurde die Kreditfazilität nicht in Anspruch genommen. Für den nicht in Anspruch genommenen Teil fällt eine Bereitstellungsgebühr an, die als Finanzaufwand erfasst wurde.
Die Anleihe über MEUR 500 und die Kreditfazilität über MCHF 500 werden durch Garantien der Geberit AG abgesichert. Die Kreditfazilität beinhaltet Bestimmungen, wie sie für Konsortialkredite typisch sind.
Sonstige langfristige Finanzverbindlichkeiten
Per 31. Dezember 2017 hatte die Gruppe sonstige langfristige Finanzverbindlichkeiten von MCHF 11,9 (VJ: MCHF 8,8). Der effektiv bezahlte Zins für diese Verbindlichkeiten betrug 6,0% (VJ: 5,9%).
Währungsmix
Per 31. Dezember 2017 lauteten MCHF 592,3 der gesamten langfristigen Finanzverbindlichkeiten auf EUR (VJ: MCHF 669,3) und MCHF 298,4 auf CHF (VJ: MCHF 297,4).