Anhang zum konsolidierten Jahresabschluss

1. Allgemeine Informationen und Grundsätze der Darstellung

2. Änderungen in der Konzern­struktur

3. Zusammenfassung der wesentlichen Grundsätze der Rechnungslegung

4. Risikobewertung und -management

5. Kapital­management

6. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen

7. Sonstige kurzfristige Aktiven und Finanzanlagen

8. Vorräte

9. Sachanlagen

10. Sonstige langfristige Aktiven und Finanzanlagen

11. Goodwill und immaterielle Anlagen

12. Kurzfristige Finanzverbind­lichkeiten

13. Sonstige kurzfristige Verbindlichkeiten und Rückstellungen

14. Langfristige Finanzverbindlichkeiten

  2019 2018
  MCHF MCHF
Obligationenanleihen 750,7 663,5
Kreditfazilität 0,0 157,6
Leasingverbindlichkeiten (vgl. Note 26) 69,2 0,0
Sonstige langfristige Finanzverbindlichkeiten 12,0 11,7
Langfristige Finanzverbindlichkeiten vor Umgliederung 831,9 832,8
Kurzfristiger Anteil der langfristigen Finanzverbindlichkeiten -21,2 -149,7
Total langfristige Finanzverbindlichkeiten 810,7 683,1

Obligationenanleihen

Eine Obligationenanleihe von MCHF 150 wurde im April 2019 fällig. Zur Refinanzierung wurden im April 2019 zwei neue Obligationenanleihen über jeweils MCHF 125 ausgegeben.

Die vier ausstehenden Obligationenanleihen präsentieren sich per Ende 2019 wie folgt: eine Anleihe über MCHF 150 (Marktwert per 31.12.2019: MCHF 153,0) mit einer Laufzeit von acht Jahren (fällig 2023) und einem Coupon von 0,3%, eine Anleihe über MCHF 125 (Marktwert per 31.12.2019: MCHF 128,2) mit einer Laufzeit von 5,5 Jahren (fällig 2024) und einem Coupon von 0,1%, eine Anleihe über MCHF 125 (Marktwert per 31.12.2019: MCHF 131,6) mit einer Laufzeit von 9,5 Jahren (fällig 2028) und einem Coupon von 0,6% sowie eine Anleihe über MEUR 325 (Marktwert per 31.12.2019: MEUR 327,6) mit einer Laufzeit von sechs Jahren (fällig 2021) und einem Coupon von 0,688%.

Kreditfazilität

Der Gruppe steht seit November 2017 eine fest zugesicherte Betriebskreditlimite in Höhe von MCHF 500 zur Verfügung. Die Betriebskreditlimite hat eine Laufzeit von fünf Jahren (fällig 2022) plus zwei Verlängerungsoptionen von je einem weiteren Jahr. Der Zinssatz ist variabel und basiert auf dem Libor plus einer fixierten Marge. Bei Beanspruchung dieser Kreditfazilität fällt zusätzlich eine Benützungsgebühr an. Per Ende 2019 wurde die Kreditfazilität nicht in Anspruch genommen. Für den nicht in Anspruch genommenen Teil fällt eine Bereitstellungsgebühr an, die als Finanzaufwand erfasst wurde.

Die Anleihe über MEUR 325 und die Kreditfazilität über MCHF 500 werden durch Garantien der Geberit AG abgesichert. Die Kreditfazilität beinhaltet Bestimmungen, wie sie für Konsortialkredite typisch sind.

Sonstige langfristige Finanzverbindlichkeiten

Per 31. Dezember 2019 hatte die Gruppe sonstige langfristige Finanzverbindlichkeiten von MCHF 12,0 (VJ: MCHF 11,7). Der effektiv bezahlte Zins für diese Verbindlichkeiten betrug 6,0% (VJ: 6,0%).

Währungsmix

Per 31. Dezember 2019 lauteten MCHF 397,2 der gesamten langfristigen Finanzverbindlichkeiten auf EUR (VJ: MCHF 533,4) und MCHF 400,5 auf CHF (VJ: MCHF 149,7).

15. Finanzinstrumente

16. Personalvorsorge

17. Beteiligungs­programme

18. Latente Steuer­forderungen und -verbindlichkeiten

19. Sonstige langfristige Verbindlichkeiten und Rückstellungen

20. Eventual­verbindlichkeiten

21. Aktienkapital und eigene Aktien

22. Ergebnis je Aktie

23. Sonstiger Betriebsaufwand, netto

24. Finanzergebnis, netto

25. Ertragsteuern

26. Leasingverhältnisse

27. Forschungs- und Entwicklungskosten

28. Free Cashflow

29. Segment Reporting

30. Transaktionen mit nahestehenden Personen

31. Wechselkurse

32. Ereignisse nach dem Bilanzstichtag

33. Gesellschaften im Konsolidierungs­kreis der Gruppe per 31. Dezember 2019

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