Anhang zum konsolidierten Jahresabschluss
1. Allgemeine Informationen und Grundsätze der Darstellung
2. Änderungen in der Konzernstruktur
3. Zusammenfassung der wesentlichen Grundsätze der Rechnungslegung
4. Risikobewertung und -management
5. Kapitalmanagement
6. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen
7. Sonstige kurzfristige Aktiven und Finanzanlagen
8. Vorräte
9. Sachanlagen
10. Sonstige langfristige Aktiven und Finanzanlagen
11. Goodwill und immaterielle Anlagen
12. Kurzfristige Finanzverbindlichkeiten
13. Sonstige kurzfristige Verbindlichkeiten und Rückstellungen
14. Langfristige Finanzverbindlichkeiten
| 2019 | 2018 | |
| MCHF | MCHF | |
| Obligationenanleihen | 750,7 | 663,5 |
| Kreditfazilität | 0,0 | 157,6 |
| Leasingverbindlichkeiten (vgl. Note 26) | 69,2 | 0,0 |
| Sonstige langfristige Finanzverbindlichkeiten | 12,0 | 11,7 |
| Langfristige Finanzverbindlichkeiten vor Umgliederung | 831,9 | 832,8 |
| Kurzfristiger Anteil der langfristigen Finanzverbindlichkeiten | -21,2 | -149,7 |
| Total langfristige Finanzverbindlichkeiten | 810,7 | 683,1 |
Obligationenanleihen
Eine Obligationenanleihe von MCHF 150 wurde im April 2019 fällig. Zur Refinanzierung wurden im April 2019 zwei neue Obligationenanleihen über jeweils MCHF 125 ausgegeben.
Die vier ausstehenden Obligationenanleihen präsentieren sich per Ende 2019 wie folgt: eine Anleihe über MCHF 150 (Marktwert per 31.12.2019: MCHF 153,0) mit einer Laufzeit von acht Jahren (fällig 2023) und einem Coupon von 0,3%, eine Anleihe über MCHF 125 (Marktwert per 31.12.2019: MCHF 128,2) mit einer Laufzeit von 5,5 Jahren (fällig 2024) und einem Coupon von 0,1%, eine Anleihe über MCHF 125 (Marktwert per 31.12.2019: MCHF 131,6) mit einer Laufzeit von 9,5 Jahren (fällig 2028) und einem Coupon von 0,6% sowie eine Anleihe über MEUR 325 (Marktwert per 31.12.2019: MEUR 327,6) mit einer Laufzeit von sechs Jahren (fällig 2021) und einem Coupon von 0,688%.
Kreditfazilität
Der Gruppe steht seit November 2017 eine fest zugesicherte Betriebskreditlimite in Höhe von MCHF 500 zur Verfügung. Die Betriebskreditlimite hat eine Laufzeit von fünf Jahren (fällig 2022) plus zwei Verlängerungsoptionen von je einem weiteren Jahr. Der Zinssatz ist variabel und basiert auf dem Libor plus einer fixierten Marge. Bei Beanspruchung dieser Kreditfazilität fällt zusätzlich eine Benützungsgebühr an. Per Ende 2019 wurde die Kreditfazilität nicht in Anspruch genommen. Für den nicht in Anspruch genommenen Teil fällt eine Bereitstellungsgebühr an, die als Finanzaufwand erfasst wurde.
Die Anleihe über MEUR 325 und die Kreditfazilität über MCHF 500 werden durch Garantien der Geberit AG abgesichert. Die Kreditfazilität beinhaltet Bestimmungen, wie sie für Konsortialkredite typisch sind.
Sonstige langfristige Finanzverbindlichkeiten
Per 31. Dezember 2019 hatte die Gruppe sonstige langfristige Finanzverbindlichkeiten von MCHF 12,0 (VJ: MCHF 11,7). Der effektiv bezahlte Zins für diese Verbindlichkeiten betrug 6,0% (VJ: 6,0%).
Währungsmix
Per 31. Dezember 2019 lauteten MCHF 397,2 der gesamten langfristigen Finanzverbindlichkeiten auf EUR (VJ: MCHF 533,4) und MCHF 400,5 auf CHF (VJ: MCHF 149,7).
