Anhang zum konsolidierten Jahresabschluss
1. Allgemeine Informationen
2. Änderungen in der Konzernstruktur
3. Zusammenfassung der wesentlichen Grundsätze der Rechnungslegung
4. Risikobewertung und -management
5. Kapitalmanagement
6. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen
7. Sonstige kurzfristige Aktiven und Finanzanlagen
8. Vorräte
9. Sachanlagen
10. Sonstige langfristige Aktiven und Finanzanlagen
11. Goodwill und immaterielle Anlagen
12. Kurzfristige Finanzverbindlichkeiten
13. Sonstige kurzfristige Verbindlichkeiten und Rückstellungen
14. Langfristige Finanzverbindlichkeiten
| 2020 | 2019 | |
| MCHF | MCHF | |
| Obligationenanleihen | 698,7 | 750,7 |
| Kreditfazilität | 0,0 | 0,0 |
| Leasingverbindlichkeiten | 61,1 | 69,2 |
| Sonstige langfristige Finanzverbindlichkeiten | 13,2 | 12,0 |
| Langfristige Finanzverbindlichkeiten vor Umgliederung | 773,0 | 831,9 |
| Kurzfristiger Anteil der langfristigen Finanzverbindlichkeiten | -11,5 | -21,2 |
| Total langfristige Finanzverbindlichkeiten | 761,5 | 810,7 |
Obligationenanleihen
Eine Obligationenanleihe über MCHF 300 wurde per April 2020 zur Refinanzierung der Beanspruchung der bestehenden Kreditfazilität ausgegeben. Die Obligationenanleihe über MEUR 325 wurde im Dezember 2020 zurückbezahlt. Geberit machte dabei von seinem Recht auf vorzeitige Rückzahlung Gebrauch. Ursprünglich wäre die Anleihe im März 2021 fällig gewesen.
Die vier ausstehenden Obligationenanleihen präsentieren sich per Ende 2020 wie folgt: eine Anleihe über MCHF 300 (Marktwert per 31.12.2020: MCHF 304,1) mit einer Laufzeit von 2,5 Jahren (fällig 2022) und einem Coupon von 0,35%, eine Anleihe über MCHF 150 (Marktwert per 31.12.2020: MCHF 152,0) mit einer Laufzeit von acht Jahren (fällig 2023) und einem Coupon von 0,3%, eine Anleihe über MCHF 125 (Marktwert per 31.12.2020: MCHF 126,7) mit einer Laufzeit von 5,5 Jahren (fällig 2024) und einem Coupon von 0,1%, sowie einer Anleihe über MCHF 125 (Marktwert per 31.12.2020: MCHF 130,8) mit einer Laufzeit von 9,5 Jahren (fällig 2028) und einem Coupon von 0,6%.
Kreditfazilität
Der Gruppe steht seit November 2017 eine fest zugesicherte Betriebskreditlimite in Höhe von MCHF 500 zur Verfügung. Die Betriebskreditlimite hat eine Laufzeit von fünf Jahren (fällig 2022) plus zwei Verlängerungsoptionen von je einem weiteren Jahr. Der Zinssatz ist variabel und basiert auf dem Libor plus einer fixierten Marge. Bei Beanspruchung dieser Kreditfazilität fällt zusätzlich eine Benützungsgebühr an. Per Ende 2020 wurde die Kreditfazilität nicht in Anspruch genommen. Für den nicht in Anspruch genommenen Teil fällt eine Bereitstellungsgebühr an, die als Finanzaufwand erfasst wurde.
Die Kreditfazilität über MCHF 500 wird durch eine Garantie der Geberit AG abgesichert. Die Kreditfazilität beinhaltet Bestimmungen, wie sie für Konsortialkredite typisch sind.
Sonstige langfristige Finanzverbindlichkeiten
Per 31. Dezember 2020 hatte die Gruppe sonstige langfristige Finanzverbindlichkeiten von MCHF 13,2 (VJ: MCHF 12,0). Der effektiv bezahlte Zins für diese Verbindlichkeiten betrug 5,9% (VJ: 6,0%).
Währungsmix
Per 31. Dezember 2020 lauteten MCHF 44,5 der gesamten langfristigen Finanzverbindlichkeiten auf EUR (VJ: MCHF 397,2) und MCHF 699,9 auf CHF (VJ: MCHF 400,5).
